Varga Tamás Schlecht Csaba Kövér Szilárd, Simicska Lajos


Több mint 93 millió forint értékben engedett el késedelmi pótlék hátralékot az APEH a Simicska Lajos és Kövér Szilárd érdekeltségi körébe tartozó Arzenál Kft.-nek 2002 előtt a felhalmozott 110 milliós köztartozásából. Az adóhatóságnál lefolytatott vizsgálat szerint 20 vállalkozás, amelyek többségében feltűnt Schlecht Csaba, Kövér Szilárd, Simicska Lajos, Stumpf János és Josip Tot, összesen közel 230 millió forintnyi köztartozását könyvelték el behajthatatlanként.


……………………………………………………..

Számháború a Fidesz közeli cég tb-tartozásáról

A Polt Péter által megnevezett összeg több mint 32-szerese volt a Centum Kft. járuléktartozása - áll a Magyar Hírlap birtokában lévő dokumentumban. A legfőbb ügyész alighanem a Fidesz közeli cégek tőketartozását közölte Dornbach Alajos képviselő kérdésére - a fantomizálásukig görgetett tetemes kamatok nélkül. A képviselőnek feltűnt a különbség, ám még nem döntött arról, hogy, mi lesz a következő lépése.

Egy a Magyar Hírlapban publikált dokumentum szerint az alapításakor Századvég nevű, majd Centum Kft.-re átkeresztelt társaság bevallás szerinti tb-tartozása 1989. január 1-jétől 1993. október 31-éig 26 millió 9 ezer 836 forint volt, ami a késedelmi kamatokkal együtt 53 millió forintra rúgott 1996 januárjára. Polt Péter legfőbb ügyész Dornbach Alajosnak írt levelében ugyanakkor a Centum Kft. 1 millió 636ezer forint járuléktartozásáról írt. A társadalombiztosítás által vezetett dokumentáció szerint azonban már "1990 júliusában a kft. Képviselőjeként személyesen idézték Simicska Lajost, mivel a vállalkozás több mint kétmillió forint tb-tartozást halmozott fel.


…………………………………………………


Varga Tamás csillaga a Fidesszel való - sokat hangoztatott - szakítás és az előzetes letartóztatásban töltött hónapok után 1996-ra ragyogott újra régi fényében. Forrásaink egybehangzóan állítják: a vállalkozó nem volt közvetlen kapcsolatban a párt legfelső vezetésével, azonban az oldalági kötelék nem szakadt el. Varga apja, Varga Sándor, aki korábban a FICO Kft. könyvelésével is foglalkozott, később idősebb Orbán Győző cégéhez, a Dolomit Kft.-hez igazolt. Idősebb Varga a mai napig a bányabirodalom zászlóshajójának könyvvizsgálója. (Ismeretes, Orbán Győző nemcsak az apával, hanem a fiúval is jó viszonyt ápolt. A Varga Tamás által is jegyzett Quality Invest Rt. az induláshoz szükséges vagyonkával segítette az akkor még kezdő bányavállalkozót.)

Információink szerint Varga Sándor abban is közreműködött, hogy bizonyos értékpapír-tranzakcióinak bonyolításával az International Finance Consulting (IFC) Kft.-t bízza meg a Dolomit Kft. Az IFC Kft. (ugyanezen a néven futott még részvénytársaság és off-shore cég is) Varga Tamás kreálmánya. E cég volt a fő szervezője - olvasható a most bíróság előtt fekvő vádiratban - annak a csalássorozatnak, amelyben 2-2,5 milliárd forint áfát igényeltek és kaptak vissza el nem végzett munkáért jobbára építőipari fő- és alvállalkozók.

De ne szaladjunk előre. Az áfázás "főpróbája" az úgynevezett Csongrád megyei faügy volt. A projektben stróman cégek sora pörgette meg az amúgy egyszer valóban kivágott erdő ölfáit, majd a fiktív tranzakció minden egyes szereplője visszaigényelte a forgalmi adót. Az áfa hajtotta ringlispílt végül a megyei rendőrök állították meg, vádlott azonban alig akadt. Vargáék időben fantomizálták az érdekeltségükbe tartozó vállalatokat - pedig hol vagyunk még Kaya Ibrahim nagybevásárlásától.

Cégeltüntetés
A Paulay Ede utcai tetőtérbeépítés.
Ide költözött a vezérkar néhány
tagja.


A cégeltüntetés részleteit Marczingós László ügyvéd a rendőrségnek írt leveléből ismerhetjük meg. A jogász részt vett Varga több érdekeltségi körébe tartozó vállalat jogi ügyeinek intézésében.
"Többen is felkeresték az irodát társaságiszerződés-módosítással, amely abból állt, hogy a társaságokban birtokolt üzletrészeiket külföldi magánszemélyeknek idegenítették el (román és dominikai állampolgároknak). Az okiratokat az ügyfelek aláírták, majd vagy az irodán keresztül, vagy az ügyfél saját maga juttatta el azt a külföldi szerződő félhez, akikkel ténylegesen soha nem találkoztunk" - áll az iratban, amelynek sajátos utóéletére visszatérünk.

A rendőrségnek Csongrádban nem került "látókörébe" Varga, noha úgy tudjuk, aktív részt vállalt a körbeszámlázós modell kialakításában és végrehajtatásában. Ám a strómanok minden stiklit magukra vállaltak, a főnökre senki nem vallott. Valószínűleg ekkor született a kamuprojekteknél használatos céghálózat terve.

Az IFC Kft. 1996-ban megalakította az IFC Rt.-t. Már a részvénytársaság kötött szerződést a fonyódi Petőfi Sport Egyesülettel. A szeptemberben aláírt megállapodás értelmében az IFC Rt. átvállalta az egyesület finanszírozásának nagyobb részét az önkormányzattól, komoly fejlesztéseket ígért (fűthető focipályát Angliából importált gyeppel, fedett uszodát, luxushotelt), cserébe megkapta az ingatlanok haszonélvezeti jogát.

Az IFC Rt. a MÁV egyik vállalatát, a MÁV Építészeti Hídépítési és Kertészeti (ÉHK) Kft.-t bízta meg az építkezés kivitelezésével. (Megkerestük a vasúttársaságot; lapzártánkig nem reagáltak.) A fővállalkozó továbbpasszolta a megbízást többek között az IFC Kft.-nek, az egy következőnek, és így tovább: a hosszú alvállalkozói sor végén akadtak csak valódi munkások. Akiket, mellesleg, olykor ki sem fizettek.

Áfa-visszaigénylés



Az áfa-visszaigénylés nélkülözhetetlen eleme a kifizetéseket igazoló banki bizonylat. A csalássorozat szereplői mind vezettek számlát a "nevenincs" Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezetben (a továbbiakban "tokaji szövetkezet"), pénzügyi manővereik egy részét itt végezték. A beruházások finanszírozására a fővárosi IFC Rt. a pénzintézet - mára bezárt - Moszkva téri fiókját használta, amelyet az azóta a cégtől elbocsátott Csetneki Tamás irányított.

A beruházó IFC Rt. számlájára többször is százmilliókat fizetett be az IFC Ltd. (az IFC Rt. tulajdonában lévő off-shore cég). A pénzt továbbutalták az alvállalkozóknak, akik fel is vették járandóságukat. Mindezt néhány óra alatt.
- Csetneki vitte a takarékszövetkezethez Vargát - mondja egy egykori bűntárs. - Mindent elintézett. Valójában nem kellett pénzt bevinni. Bankon belül történt az összes átutalás, elég volt elvégezni a papírmunkát. Így szereztük meg az áfa-visszaigényléshez szükséges befizetési bizonylatokat.

Megtaláltuk Csetnekit is, mondaná el saját verzióját. Ő először beleegyezett a személyes találkozóba, de később nem vette fel a telefont.
A "tokaji szövetkezet" a csalások leleplezése után belső vizsgálatot rendelt el, amely nem tárt fel szabálytalanságokat.
Azt sem voltak hajlandóak indokolni, miért szabadultak meg a fiókvezetőtől '99 közepén, négy év munkaviszony után. A "tokaji szövetkezet" egyik alkalmazottja közölte velünk: Varga vagy megbízottja még Csetneki távozása után is párszor megjelent a fiókban, testőrök gyűrűjében. A "tokaji szövetkezet" munkatársa váltig állítja: minden esetben volt készpénztranszfer a kiállított bizonylat mögött. A "gyorsított" ügyintézést ő sem tagadta. Vagyis ha mozgott is kes, azt behozták, betették, kivették.

Nagyot álmodók

Az IFC-vel azonos székhelyű MI-5 Records Kft. lemezkiadó is a Tokaj és Vidékénél vezette számláját. Megkerestük az azóta megszűnt kiadó ügyvezetőjét, Ottlik Lilla Leát - Varga Tamás második exfeleségét -, miért épp a "tokaji szövetkezetre" esett a választása. A két Republic-albumot is jegyző Ottlik alkotmányos jogaira hivatkozva utasította vissza a kérdést, majd lecsapta a telefont. Így azt sem tudhattuk meg tőle, mire költötte cége a "tokaji szövetkezettől" felvett kölcsönöket, amelyeket később nem törlesztett. A tartozás fejében ma több ezer műsoros CD hever a tokaji központ pincéjében. (Ott jártunkkor nekünk is felajánlottak egy darabot grátisz, ám köszönettel visszautasítottuk az ajánlatot.)
Útba esett...


Miközben a fonyódi Petőfi S. E. vezetését átvette az IFC Rt., Vargáék új céget alapítottak, Valemoor Properties Rt. néven. A vállalatot az azonos nevű off-shore ltd. jegyezte tulajdonosként. A Valemoor '97 őszén vágott bele több budapesti lakóépület tetőtér-felújításába, összesen 2-2,5 milliárd plusz áfa értékben. Ezúttal nem fővállalkozó, csak kivitelező a MÁV-ÉHK.

Ugyanerre az időszakra tehető a Dynax Hungária Rt. megalapítása (elmaradhatatlan társai a Dynax Ltd. és a Dynax Kft.). Esetükben a projekt a "Sávolyi Euro-Kamion Terminál és Autós Szabadidőközpont", értéke papíron négymilliárd meg az adó. Mertek nagyot álmodni: a horvát határ közelében lévő pusztába benzinkutat, kamionmosót, lokált, éttermet, uszodát, szaunát, panziót, lovardát és horgásztavat ígértek borházzal. Az alvállalkozók között megtalálni a MÁV-os céget.

Új szereplő a szombathelyi Raszter-Alp Kft., amely egy másik alvállalkozóval 810 millióért, a piaci ár közel tízszereséért vállalta a benzinkút alapozását és szerkezetépítését. A kft.-t Sákovics Csaba, a Fidesz helyi önkormányzati képviselője vezette. A bevált recept szerint a munka itt sem készült el, ám a forgalmi adót a beruházó visszaigényelte. Amikor már látszott, hogy borul a bili, Sákovics "előremenekült": feljelentést tett ismeretlen tettes ellen, mondván, nem készültek el az előre leszámlázott munkák. Most a 23 vádlott egyikeként várja Varga Tamás hazaérkezését és a tárgyalás megkezdését.
Hasonló szisztéma az IFC Rt. Miklósdpusztai kastélyprojektje, 2,7 milliárd plusz áfáért. Itt a MÁV ÉHK-val összefogva épült volna hotel a védett kastélyból.

Végeredmény

A végeredmény mindenütt azonos: a munkálatok, ha ugyan elkezdődtek, hamar félbemaradtak. A műemlék kifosztva az enyészeté, Sávoly csak kőhalom, Fonyódon az önkormányzat nyúlt mélyen a zsebébe, hogy helyrehozza az építkezés okozta károkat. Egyedül a budapesti tetőtér-beépítések egy része, a VI. kerületi Paulay Ede utcai ház készült el a tervek szerint. Ide költözött be a vezérkar néhány tagja, most is ott lakik Ottlik Lea, valamint - a névtábla tanúsága szerint - Varga Tamás jobbkeze, Lelkes Attila másodrendű vádlott.

A záróegyenleg: Fonyód 750 millió, Miklósdpuszta 320 millió, tetőterek 500 millió és a sávolyi kamionparkoló után hozzávetőleg 1 milliárd forint visszaigényelt és vissza is kapott áfa - summa 2 milliárd 570 millió forint. Ehhez képest, szakértők szerint, összesen 910 milliót költöttek el az építkezésekre.

Mindehhez kellett, hogy az adóhatóság fizessen, mint a katonatiszt, minden egyes benyújtott számla után.
Perdöntő bizonyíték nincs arról, hogy az APEH szándékosan kedvezett volna Vargának, így érdemes abból kiindulni, amit a legnagyobb visszautalások idején az adóhatóságot vezető Simicska Lajos, Varga volt cég- és iskolatársa mondott: "Mindenkinek alkotmányos joga hülyének lenni."

Miközben Simicska, a "zsebek ura" és vezetőtársai nem törték össze magukat, hogy Varga ügyeinek végére jussanak, a hivatal a maga rendje szerint működni próbált. A revizorok több ízben tartottak ellenőrzést az építkezéseken, és néhányszor az IFC irodájában.

- Voltak kamu építkezéseink - mondja a már idézett vádlott-társ. - Oda vittük az APEH-osokat, akik persze mindent rendben találtak.
Egy ízben filmbe illően vezették meg az ellenőröket. Az IFC irodáját néhány órára elárasztották a beruházásokkal kapcsolatos faxok, telefonok, még motoros futár is érkezett csempemintákkal.

- Beszopták a nekik rendezett színjátékot. A végén ők kértek bocsánatot, hogy ekkora munkában zavartak minket.
Volt, akit nem lehetett ilyen könnyen átejteni. Úgy tudjuk, '98-ban az APEH Észak-pesti Igazgatóság egyik tisztviselője vizsgálatot kezdeményezett a Valemoor Rt. ellen a Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezetnél tapasztalható gyanús pénzmozgások miatt. Az eljárást indító revizor - aki ma is az APEH alkalmazottja - elhárította kérdéseinket. Így azt sem árulta el, miért nem lett következménye a vizsgálódásnak. Hasonlóképpen jártunk az adóhatóság akkori szóvivőjével, Burillák Attilával is.

Az első komolyabb (és eredményes) revízióra szintén '98-ban, egy másik, a többihez képest piti ügy kapcsán került sor. Informátorunk szerint a bukást egy kisebb projekt bonyolultsága okozta. Az Immo-Bau Rt. (a Varga-birodalom egyik tagja) egy műholdas jel vételére alkalmas home-video rendszer kiépítésének tervét mutatta be az APEH-nak. (Az áfa-visszatérítés szabályai miatt volt erre szükség.) A hatóság emberei azonban nem értettek ehhez a területhez, így külsősnek adták ki azt véleményezésre. Kiderült, hogy a piaci ár sokszorosa szerepel a pénzügyi összesítésben. Rögtön felfüggesztették az áfa-visszatérítést, vizsgálni kezdték a tulajdonosi átfedéseket a Varga-birodalom egyéb cégeivel.
Ennek nyomán indult 1999 februárjában revizori vizsgálat az áfázásra szakosodott cégeknél. A visszatérítéseket mégsem állították le az eljárás idejére, sőt a Dynax Rt. május elején is kapott vissza forgalmi adót.
Az adórendőrség '99 végén ébredt, és kezdett hivatalos nyomozásba, amikor az érintett cégek már minden lehetséges áfát visszaigényeltek.

A hivatal - melyet '98. augusztus 15-e és '99. szeptember 1-je között vezetett Simicska - tétovasága azért is nehezen magyarázható, mert 1998. január 24-én a rendőrség megkapta a "Marczingós-levél" néven elhíresült, korábban már idézett iratot. Ebben az ügyvéd egyebek mellett leírja a fonyódi beruházásban érintett vállalatokról: "Amennyiben ezen cégek tevékenységüket megkezdik, és áfát igényelnek vissza, várható, hogy előbb vagy utóbb ezen magatartás felkelti a büntetőügyekben eljáró hatóságok figyelmét. (...) A pénzügyi tranzakciók további sorsa feltehetően az, hogy a beruházás együttes értéke után megközelítőleg egymilliárd forint jogosulatlan áfa visszaigénylését eszközöljék."
A januári figyelmeztetés ellenére az adóhatóság fél évvel később elkezdte visszatéríteni a legnagyobb összegű áfaigényléseket.

A levél érdekes utat járt be. A Világgazdaság tényfeltáró cikke szerint tartalmáról értesült a Pénzügyminisztérium (PM) és az APEH, ám senki nem tett semmit. Az ügyészség azonban csatolta az iratot a csongrádi faügyben folytatott bírósági eljárás anyagához. Így az rögtön Varga Tamás tudomására jutott.

- Marczingós, amint nyilvánosságra került a levél, eltűnt - mondja az áfaügy egyik gyanúsítottja. - Jól is tette. Ha megtalálják, kicsinálják. A levél tartalmazta az összes projektünket. Még az akkor zajlókat is.
A bűnüldözés anomáliáira Szalay Gábor (SZDSZ) kérdezett rá 2000 novemberében a parlamentben. Varga Mihály, a PM akkori államtitkára kijelentette: "A polgári kormány mindent megtett azért, hogy ezek a kétes vállalkozások felszámolásra kerüljenek."

Ebben az időszakban, noha Varga Tamás már nem tartózkodott Magyarországon, ennek ellenére sem az APEH, sem a rendőrség nem sürgette, hogy adjanak ki ellene nemzetközi elfogatóparancsot. Miért? Kontrát Károly belügyi államtitkár 2000. november 28-án ezt azzal indokolta, hogy Varga Tamás "neve felmerült az APEH Bűnügyi Igazgatóságán folytatott egyik nyomozás során, azonban gyanúsítottként az ügybe eddig nem vonták be".
hallgató bíróság
A pénzügyi államtitkár ugyanebben az évben az Országgyűlés előtt kijelentette: "Varga Tamás ezekben az ügyekben mint tulajdonos jelenik meg ezeknél a cégeknél, és üzleti döntéseket nem hozott."
Az ügyészség ma már másként látja ezt. A Fővárosi Bíróság előtt fekvő vádiratban első helyen áll Varga, őt követi még 22 vádlott. Bűntárs azonban egy sem. Annak ellenére, hogy az adócsalásra szerveződött céghálózat minden embere összejátszott a visszaigénylések érdekében, az ügyészség szerint nem bűnszövetségben követték el a csalást. (A bűnszövetség "minősítő" tényező, amely súlyosbíthatja az ítéletet.)

Kérdeztük a vádhatóság képviselőjét: mi a magyarázat erre? Azzal utasítottak el bennünket, hogy az irat két éve a bíróságon van, nem beszélhetnek róla. A bíróság pedig hallgat a folyamatban lévő ügyről. Nem tudni hát, miért nincs a vádlottak között senki a csaláshoz asszisztáló "tokaji szövetkezetből", miért nem ül a vádlottak padjára több érintett cég könyvvizsgálója sem.
És még mindig nem tudjuk, kicsoda Josip Tot és Kaya Ibrahim.